IT-SUC-024 – Treinamento pré-pai | IT-SUC-024 | Processo Operacional | Data: 08/10/2020 Versão: v1 |
|---|---|---|
| Empresa Farmarcas |
Frequência de utilização Mensal |
Tempo de execução – |
| Elaborado por – |
Revisado por Andrea Padovan |
Responsável execução Anjos |
O que?
O PAI – Painel de Aferição de Indicadores é um processo de benchmarking que busca a melhoria de indicadores de desempenho a partir de um parâmetro de referência. O associado deve ser devidamente treinada para que tenha conhecimento do preenchimento de forma correta do PAI.
Onde?
O treinamento acontece via Skype ou Webinar.
Quando?
Para as lojas recém-inauguradas, os Anjos deverão entrar em contato para agendar o treinamento do pré-pai na segunda etapa do processo de boas-vindas.
Como ?
Com a data definida, o Anjo explicará para o associado sobre os indicadores que precisam ser lançados na ferramenta PAI, sendo eles:
| 1.0 | VENDAS REALIZADAS DURANTE O PERÍODO (R$) | Valor Total da venda líquida no período – informação retirada do relatório de lucratividade |
| 2.0 | TOTAL de DESCONTO CONCEDIDO – em R$ | Valor Total de desconto no período – informação retirada do relatório de lucratividade |
| 3.0 | IMPOSTO SOBRE VENDA | |
| 3.1 | Imposto Federal Pago No Período – Em R$ | Optantes pelo Simples Federal: anotar os valores pagos – Guia DARF / Optantes pelo regime norma:l anotar os valores efetivamente pagos. |
| 3.2 | ICMS Pago No Período – Em R$ | Anotar apenas os valores pagos referente aos produtos que não tem substituição tributária, este imposto deverá ser lançado apenas pelas empresas que não são optantes pelo Simples Nacional |
| 4.0 | DESPESAS COM MERCADORIAS | |
| 4.1 | Despesas com Pagto de Mercadorias (Cmv) | Custo da Mercadoria Vendida (CMV por competência) – informação retirada do relatório de lucratividade |
| 4.2 | Taxas de Cartão de Crédito – Em R$ | Valor descontado pelas administradoras dos cartões de crédito e débito no momento do pagamento. Anotar os valores do mês do recebimento e não da venda. |
| 4.3 | Taxas de Convênios Terceirizados – Em R$ | Valor das taxas cobradas pelos convênios terceirizados e descontados no ato do pagamento a loja. |
| 4.4 | Perdas de Cheque / Cartões – Em R$ | Valores dos cheques devolvidos e não recuperados dentro do mês + Valores não pagos pelas administradoras de cartões por problemas as vendas. |
| 5.0 | DESPESAS OPERACIONAIS COM PESSOAL (FUNCIONÁRIO) | |
| 5.1 | Salários Fixos + Horas Extras | Valores dos salários brutos pagos a equipe no 5º dia útil ou até o último dia do mês. Quando a empresa não desconta INSS do funcionário o valor do INSS deve ser somado ao salário e lançado nesta conta. |
| 5.2 | Comissões e Premiações Sobre Vendas | Valores das comissões + os prêmios pagos a equipe de vendas. |
| 5.3 | Provisionamento de 13º. Salário + 1/3 Férias | 13º Salário: Valor referente a 01/12 ou 8,33% da folha de pagamento mensal. 1/3 férias: valor referente a 1/3 de 8,33% da folha de pagamento ou seja 2,78%. Lançar nesta conta 11,11% (8,33% + 2,78%) do salário fixo + horas extras. Caso a empresa incorpore as comissões ao salário, somar também as comissões e multiplicar por 11,11%. |
| 5.4 | Benefícios | Valores dos benefícios concedidos a funcionários como: vale transporte + vale refeição + lanches + almoço/janta pagos pela empresa. |
| 5.5 | Encargos – INSS | Valor lançado por empresas não optantes pelo SIMPLES Federal. Alíquota de 28,77% sobre a folha de pagamento. |
| 5.5 | Encargos – FGTS | Valor recolhido mensalmente pela empresa a titulo de FGTS. |
| 6.0 | DESPESAS OPERACIONAIS COM PESSOAL (PROPRIETÁRIO) | |
| 6.1 | Pró-Labore | Valor do pró-labore mensal do(s) proprietário (s). |
| 7.0 | DESPESAS OPERACIONAIS COM ASSESSORIAS | |
| 7.1 | Aluguel do POS de Cartão de Crédito | Valor pago mensalmente pela empresa pelo aluguel dos terminais P.O.S. e T.E.F. |
| 7.2 | Escritório de Contabilidade | Valor da mensalidade do escritório de contabilidade. |
| 7.3 | Assessoria Jurídica | Valor pago por assessoria de advogados/escritórios de advocacia e /ou serviços eventuais prestados por advogados. |
| 7.4 | Cursos, Treinamentos e Despesas de Viagem | Valores pagos a título de cursos e treinamentos da equipe, inclusive os custos com viagens. Valores pagos referente a viagens administrativas/comerciais. |
| 7.5 | Entidades | Valores pagos a Associação Comercial + Mensalidade da Rede + CDL. Taxa referente a consulta de cheque. |
| 7.6 | Manutenção Software + Hardware | Valores pagos a software house (mensalidade paga pela manutenção do software e hardware) + Valores pagos pela manutenção de máquinas e equipamentos de informática. |
| 7.7 | Outras Despesas com Assessorias | Valor pago a consultorias/assessorias administrativas/financeiras. |
| 8.0 | DESPESAS OPERACIONAIS ADMINISTRATIVAS | |
| 8.1 | Seguros da Empresa (Imóvel e Veículos) | Valor pago a título de seguros prediais e de veículos da empresa. |
| 8.2 | Manutenção de Veículos | Valores gastos com manutenção de veículos da empresa. Lançar combustível, manutenção mecânica, licenciamento, IPVA, etc. |
| 8.3 | Cobrador (Caso Terceirizado) | Valor referente a honorários e/ou comissões pagas a cobrador que não seja funcionário. |
| 9.0 | DESPESAS OPERACIONAIS DE FUNCIONAMENTO | |
| 9.1 | Aluguel + Condomínio + Iptu | Valor do aluguel do prédio da empresa (definir valor caso o imóvel seja próprio). Usar como parâmetro 2,00% do faturamento médio últimos 06 meses + Valor pago de IPTU. |
| 9.2 | Energia Elétrica | Valor da energia elétrica. |
| 9.3 | Água / Esgoto | Valor pago de água/esgoto urbano. |
| 9.4 | Telefone / Acesso a Internet | Valor dos gastos com telefone fixo/celular da empresa + Valor pago para acesso à internet (lançar provedor + assinatura) |
| 9.5 | Material de Limpeza, Cabine de Aplicação, Uso Consumo e Faxina | Valores gastos mensalmente com material de limpeza. Valores gastos com material de uso/consumo da empresa. Valores pagos a faxinas feitas eventualmente na empresa por profissionais autônomos e/ou empresas especializadas. |
| 9.6 | Consumo Interno – Material de Escritório, Uniformes, Embalagens e Impressos | Valores gastos com material de escritório e informática. Valores gastos com uniformes da equipe. Valores gastos com embalagens e impressos. |
| 9.7 | Manutenção de Instalações | Valores pagos a título de manutenção do prédio da empresa. Valores gastos com pequenas reformas. |
| 9.8 | Taxas e Licenças da Farmácia | Valores pagos a título CRF (empresa), sindicatos patronais, alvará de funcionamento, ANVISA, SIVISA. |
| 9.9 | Promoção e Propaganda | Valores gastos mensalmente com propaganda e promoção de vendas. |
| 9.10 | Outras Despesas de Funcionamento | Valores gastos com DOAÇÕES, XEROX, CORREIO e OUTRAS DESPESAS de pequeno valor. |
| 10.0 | DESPESAS FINANCEIRAS | |
| 10.1 | Juros de Cheque Especial, Juros de Duplicatas e Demais Juros | Valores mensais pagos referentes a juros de cheque especial + juros com desconto de cheque + juros de antecipação de recebíveis (cartão de crédito). Valores pagos com juros de duplicatas pagas com atraso. Demais taxas bancárias |
| 10.2 | Tarifas Bancárias | Valor das tarifas bancárias + tarifa de boleto de fornecedores |
| 11.0 | OUTRAS RECEITAS | |
| 11.1 | Receitas Não Operacionais | Lançar os recebimentos de cheques devolvidos de clientes + ressarcimento compras de parceiros + Valores recebidos pelo trabalho de correspondente bancário + Receitas não provenientes da atividade principal da empresa. |
| 11.2 | Lucro Com Cartão Telefônico | Valores referentes ao lucro da venda de cartão telefônico (venda – custo). |
| 11.3 | Verbas de Marketing Recebidas | Lançar as verbas para marketing recebidas de fornecedores/ laboratórios. Lançar somente valores em dinheiro, caso seja em mercadoria não precisa |
| 12.0 | LUCRO LÍQUIDO | |
| 13.0 | DESPESAS EXTRAS | |
| 13.1 | Produtos Vencidos | Valor a preço de CUSTO das mercadorias vencidas. Valores a preço de CUSTO das mercadorias quebradas /danificadas e vencidas. |
| 13.2 | Quebra de Inventário | Valor da diferença de estoque. A preço de custo. |
| 13.3 | Investimento em Máquinas / Equipamentos / Móveis | Valor de Investimento em ativo. |
| 13.4 | Reforma do Imóvel | Valores referentes as melhorias feitas no imóvel. |
| 13.5 | Pagamento de Empréstimos / Financiamento | Valores de empréstimos e/ou financiamento feitos. |
| 13.6 | Retirada de Lucro pelo Proprietário | Valores referentes a retirada do lucro da empresa. |
| 14.0 | RESULTADO FINAL DA OPERAÇÃO | |
| INDICADORES | ||
| 1.0 | Nº de Clientes | Quantidade total de clientes atendidos no mês. |
| 2.0 | Nº de Colaboradores | Quantidade total de funcionários da empresa. Obs: não lançar os funcionários do programa 1º emprego e os estagiários. |
| 3.0 | Estoque Preço de Venda | Valor total do estoque a preço bruto |
| 4.0 | M2 área de vendas | Anotar m2 da área de vendas. (Apenas área de circulação dos clientes) |
| 5.0 | Venda delivery | Vendas totais da empresa com entrega em domicílio. |
| 6.0 | Ctas. a Pagar Fornecedores em aberto | Valor de todas as contas a pagar a fornecedores de mercadorias para revenda em aberto (vencidas e não vencidas). |
| 7.0 | Unidades Vendidas | Anotar a quantidade de unidades vendidas no mês. |
| REPRESENTATIVIDADE | A soma dos campos abaixo não precisa bater com o valor inserido no campo “Venda a Preço Real”. | |
| 1.0 | Faturamento em R$ – Medicamentos Referência (Éticos) | Vendas totais (a vista e a prazo) de medicamentos de referência. |
| 2.0 | Faturamento em R$ – Medicamentos Genéricos | Vendas totais (á vista e a prazo) de medicamentos genéricos. |
| 3.0 | Faturamento em R$ – Medicamentos Similares | Vendas totais (á vista e a prazo) de medicamentos similares. |
| 4.0 | Faturamento em R$ – Perfumaria | Vendas totais ( à vista e a prazo) de H.P.C. |
| 5.0 | Faturamento em R$ – Outros Produtos | Vendas totais (a vista e a prazo) de outros produtos. |
Após o treinamento, o Anjo fica responsável em enviar a planilha PRÉ-PAI (no anexo) para o associado e, durante os três primeiros meses, acompanha o preenchimento dos dados neste documento.
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